文章來源：中國證券報 發(fā)布時間：2021-04-13
國企改革三年行動已步入落地關(guān)鍵期，針對如何進一步健全以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，有效防范化解重大風(fēng)險，切實筑牢國有資產(chǎn)安全防線，推動做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)等問題，國務(wù)院國資委相關(guān)負責人日前接受中國證券報記者采訪時表示，國資委將持續(xù)強化出資人監(jiān)督效能，切實維護國有資產(chǎn)安全，注重發(fā)揮責任追究“兜底”作用，讓監(jiān)督“帶電”“長牙”，提高制度執(zhí)行力和剛性約束力，抵御侵蝕國有資產(chǎn)行為的發(fā)生。
持續(xù)強化出資人監(jiān)督效能
中國證券報：近幾年，國資委在強化國有資產(chǎn)出資人監(jiān)督和推進綜合監(jiān)督等方面主要采取了哪些措施？
國資委相關(guān)負責人：近年來，國資委不斷探索創(chuàng)新監(jiān)督方式途徑，持續(xù)強化出資人監(jiān)督效能，切實維護國有資產(chǎn)安全。如健全業(yè)務(wù)監(jiān)督、綜合監(jiān)督、責任追究“三位一體”的國有資產(chǎn)出資人監(jiān)督機制；加強中央企業(yè)內(nèi)部控制體系、內(nèi)部審計體系、重大風(fēng)險防范體系、違規(guī)責任追究工作體系四個體系建設(shè)；并強化問題線索共享、督促整改、責任追究三個層面監(jiān)督協(xié)同。
在推進綜合監(jiān)督方面，國資委積極推動中央企業(yè)加強合規(guī)和風(fēng)險管理，強化內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行監(jiān)督，不斷探索和實踐國有資產(chǎn)監(jiān)管的有效形式。通過綜合監(jiān)督，在服務(wù)保障國資央企發(fā)展改革大局方面取得積極成效。如圍繞落實“十四五”規(guī)劃和國企改革三年行動，聚焦國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整、防范化解重大風(fēng)險、扶貧攻堅戰(zhàn)等國家戰(zhàn)略，加大監(jiān)督頻次和力度，切實增強監(jiān)督針對性、有效性。重點開展混合所有制改革、科技創(chuàng)新、提質(zhì)增效等監(jiān)督檢查，防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資產(chǎn)安全。
中國證券報：下一步，在推進綜合監(jiān)督方面，國資委將采取哪些具體措施？
國資委相關(guān)負責人：國資委將統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各類監(jiān)督資源，推動各類監(jiān)督形成合力。一是壓實綜合監(jiān)督責任。制定綜合監(jiān)督檢查年度計劃，結(jié)合年度重點工作謀篇布局監(jiān)督檢查任務(wù)；加強對中央企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督工作的指導(dǎo)，向企業(yè)下達內(nèi)部審計重點任務(wù)。按照“全國國資一盤棋”部署，一體指導(dǎo)推進中央企業(yè)和地方國資委綜合監(jiān)督體制建設(shè)。二是提升審計監(jiān)督效能。聚焦國資監(jiān)管重大風(fēng)險、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域，增強審計監(jiān)督針對性、有效性。深入推進內(nèi)部審計全覆蓋，加大境外審計監(jiān)督力度。逐步實現(xiàn)對“三重一大”決策、重大投資、資金集中管控等方面的實時監(jiān)督。三是加強內(nèi)控體系監(jiān)督評價。加大內(nèi)控體系監(jiān)督評價工作力度，“以查促改”“以查促建”。四是強化審計問題整改。定期對審計整改情況開展“回頭看”，推動企業(yè)提升內(nèi)部管控能力和練好合規(guī)經(jīng)營的“內(nèi)功”。五是深化監(jiān)督檢查成果運用。定期綜合分析監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，揭示風(fēng)險易發(fā)多發(fā)環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，提出完善國資監(jiān)管政策制度的建議。建立健全重大風(fēng)險分類處置機制，對傾向性、苗頭性風(fēng)險及典型性、普遍性問題及時提示和通報，防范重大風(fēng)險蔓延和疊加。六是推動綜合監(jiān)督隊伍建設(shè)。探索中央企業(yè)內(nèi)部審計力量統(tǒng)籌配置機制，加強專業(yè)培訓(xùn)，充分發(fā)揮專業(yè)化人才優(yōu)勢。推動企業(yè)建立差異化的考核體系，客觀公正評價監(jiān)督干部工作績效。
加強央企違規(guī)經(jīng)營投資責任追究
中國證券報：中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究是一項新的工作，目前進展如何？取得了哪些成效？
國資委相關(guān)負責人：國企改革三年行動要求到2020年底建立覆蓋各級中央企業(yè)的責任追究工作體系。在國資委的引領(lǐng)示范和推動指導(dǎo)下，中央企業(yè)初步形成了職責明確、流程清晰、規(guī)范有序的責任追究工作機制，追責工作體系全覆蓋的改革目標總體實現(xiàn)，為強化國有資產(chǎn)監(jiān)督，促進企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》，國資委專門出臺部門規(guī)章《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法（試行）》，以及《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資問題線索查處工作指引》等系列制度。中央企業(yè)在出臺集團追責專門制度基礎(chǔ)上，制定600余項配套制度，細化追責情形和責任認定。國資委還建立了中央企業(yè)責任追究報告工作機制，要求企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)報告問題，開展責任追究。
國資委注重發(fā)揮責任追究“兜底”作用，讓監(jiān)督“帶電”“長牙”，提高制度執(zhí)行力和剛性約束力，抵御侵蝕國有資產(chǎn)行為的發(fā)生。同時，壓實企業(yè)整改主體責任，完善內(nèi)部控制，堵塞制度漏洞，形成促進合規(guī)經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的長效機制。
在追責力度上，持續(xù)保持“強高壓”。國資委直接組織和督促指導(dǎo)中央企業(yè)年均核查違規(guī)問題線索1000余個，挽回資產(chǎn)損失或降低損失風(fēng)險上百億元，責任追究上千人次。追責的深度廣度不斷拓展，充分發(fā)揮震懾遏制作用，不斷夯實維護國有資產(chǎn)安全的主體責任。在懲治教育上，加大警示教育力度，采取書面及會議通報、編寫追責工作簡報、匯編違規(guī)問題案例等方式，強化典型問題總結(jié)通報，形成“追責一個、警示一片”的教育效果，不斷增強各級經(jīng)營管理人員合規(guī)履職和責任意識。
在重大風(fēng)險防范方面起到了“前哨戰(zhàn)”作用。組織開展對賭模式投資并購、商譽共性問題專項核查，針對中央企業(yè)監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)完善制度，實現(xiàn)“查違規(guī)”到“防風(fēng)險”的監(jiān)督關(guān)口前移。指導(dǎo)企業(yè)對資金管理、質(zhì)押融資業(yè)務(wù)等組織風(fēng)險排查，堵塞管理漏洞，防范風(fēng)險擴散蔓延。同時，違規(guī)責任追究也是企業(yè)管理提升的“助推器”。國資委建立國資監(jiān)管提示函、責任約談、通報等系列工作機制，推動中央企業(yè)認真整改監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，倒查制度健全性和執(zhí)行有效性。近年來中央企業(yè)共制修訂1100余項制度，確保經(jīng)營投資依法依規(guī)，持續(xù)提升管理水平。
研究建立金融等子企業(yè)追責機制
中國證券報：國資委下一步深化中央企業(yè)責任追究的重點工作是什么？
國資委相關(guān)負責人：國資委將圍繞“四個更加”深化責任追究工作，即監(jiān)督體系更加成熟定型、責任追究更加精準有力、監(jiān)管協(xié)同更加貫通聯(lián)動、監(jiān)督效能更加系統(tǒng)提升，不斷健全國有資產(chǎn)出資人監(jiān)督機制，服務(wù)保障中央企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
具體而言，將突出“建體系、筑防線”。組織開展責任追究工作體系建設(shè)“回頭看”，對新設(shè)立或投資并購企業(yè)針對性地查缺補漏，確保工作體系“無死角”。制定《違規(guī)問題線索查處督辦指引》《責任約談工作規(guī)則》等配套制度，研究建立金融、混合所有制等子企業(yè)追責機制，不斷健全責任追究制度體系。
突出“強震懾、重遏制”。加大黨中央、國務(wù)院關(guān)注的中央企業(yè)違規(guī)問題線索查辦力度，聚焦集團管控、工程建設(shè)、資金管理、金融業(yè)務(wù)及衍生品等重點領(lǐng)域存在的問題風(fēng)險，嚴肅追究相關(guān)人員責任，給國資監(jiān)管法律法規(guī)接上“高壓電”，堅決防止“破窗效應(yīng)”，切實維護國有資產(chǎn)安全。
突出“容試錯、保擔當”。落實“三個區(qū)分開來”要求，推進中央企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責清單制定工作，明確容錯的具體事項及啟動條件、適用程序等，切實發(fā)揮容錯機制的“托底”作用，給銳意進取的企業(yè)干部吃下“定心丸”，為弘揚企業(yè)家精神，激發(fā)市場主體活力提供有力支撐。
突出“治已病、防未病”。針對責任追究工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題組織開展專項核查，堵住資產(chǎn)損失風(fēng)險“出血點”，有效防范化解重大經(jīng)營投資風(fēng)險。同時，探索以管理提升建議書為載體，“一案一總結(jié)、一案一提升”，促進中央企業(yè)持續(xù)夯實高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。
【責任編輯：趙藝涵】